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  • 索 引 号:LA0007/2020-17855

    发文机关: 乐安县财政局

  • 文   号:

    成文日期: 2020-07-17

关于乐安县2019年全县和县级预算执行情况及2020年全县和县级预算草案的报告(书面)

发布日期:2020-07-17 08:14 浏览次数:

 

各位代表:

我受县人民政府委托,向大会报告2019年全县和县级预算执行情况及2020年全县和县级预算草案,请予审议;2020年县级预算草案,请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2019年全县和县级预算执行情况

2019年是新中国成立70周年,也是决胜全面小康的关键之年,更是乐安如期实现脱贫摘帽开启全面建成小康社会新征程的一年。全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实习近平总书记视察江西重要讲话精神按照中央和省、市经济工作部署及县委十四届次全会暨全县经济工作会议安排部署,紧紧围绕全年预算目标,坚持稳中求进工作总基调,深入贯彻新发展理念,落实高质量发展要求,持续打好脱贫攻坚、项目带动和美丽城乡建设“三大攻坚战”,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作,较好完成了县人大批准的预算和各项财政工作任务,有力促进了我县经济平稳健康发展

(一)全县预算执行情况

1.公共财政预算执行情况。县十七届人大次会议通过的2019年全县财政总收入预算为9.37亿元,实现9.37亿元,占年初预算的100%,同比增收0.69亿元,增长8%。财政总收入中上划中央收入3.46亿元,占年初预算的110.8%,同比增收0.66亿元,增长23.4%;上划省级收入0.4亿元,占年初预算的115.3%,增长25.5%;公共财政预算收入(地方财政收入)完成5.51亿元,占年初预算的93.4%,同比0.04亿元,下降0.8%。

公共财政预算收入主要项目执行情况:税收收入完成4.371亿元,占年初预算的91.8%,同比增收0.01亿元,与上年基本持平。其中:增值税1.92亿元,完成年初预算的93%,增长14.6%;企业所得税0.58亿元,完成年初预算的180.4%,增长81%;个人所得税0.13亿元,完成年初预算的107.9%,下降28.9%;烟叶税0.075亿元,完成年初预算的101.5%,下降28.6%城市维护建设税0.18亿元,完成年初预算的85.4%,与去年基本持平;土地增值税0.46亿元,完成年初预算的88.3%,下降15.4%;契税0.67亿元,完成年初预算的62.7%,下降29.6%。非税收入完成1.14亿元,占年初预算的100%。其中:行政事业性收费收入0.65亿元,完成年初预算的86.4%,增长44%;罚没收入0.3亿元,完成年初预算的190.9%,下降29.3%;专项收入0.12亿元,完成年初预算的81.4%,下降44.7%;国有资源(资产)有偿使用收入完成0.04亿元,下降17.9%。

2019年全县公共财政预算支出完成36.74亿元,比上年增加4.9亿元,增长15.4%。

公共财政预算支出主要项目执行情况:一般公共服务支出28916万元,增长23.5%;国防支出17万元,增长142.8%;公共安全支出13322万元,增长1.5%;教育支出54698万元,增长5.7%;科学技术支出4429万元,增长20.1%;文化旅游体育与传媒支出4537万元,增长48.2%;社会保障和就业支出63209万元,增长3.8%;卫生健康支出38574万元,增长28.3%;节能环保支出3379万元,增长53.4%;城乡社区支出60132万元,增长58.3%;农林水支出66317万元,增长5.1%;交通运输支出5130万元,增长27.8%;资源勘探信息等支出2797万元,增长17.8%;商业服务业等支出968万元,下降55.3%;自然资源海洋气象等支出4825万元,增长34.9%;住房保障支出8348万元,下降34.7%;粮油物资储备支出952万元,增长62.5%;灾害防治及应急管理支出2230万元。以上支出均包括上级专项追加的支出。

2.政府性基金预算执行情况。2019年全县政府性基金收入完成10.42亿元,占年初预算的109.6%,同比2.66亿元,增长34.3%。其中:国有土地使用权出让金收入100596万元,同比24740万元;国有土地收益基金收入3185万元,同比1678万元;农业土地开发资金收入211万元,同比116万元;彩票公益金收入188万元,同比增收86万元。上级补助收入2983万元,新增地方政府专项债务转贷收入30052万元;加上年结余收入1308万元,收入总计13.85亿元。

2019年全县政府性基金支出完成10.46亿元,占年初预算的122%,同比增加1.97亿元,增长23.1%。其中:国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出97222万元,同比16609万元;国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出3184万元,同比1687万元;大中型水库移民后期扶持基金支出1665万元,同比1274万元;其他政府性基金债务付息支出2414万元,同比增支2414万元;文化旅游体育与传媒支出109万元,同比增支101万元。调出资金25000万元,上解支出2809万元,年终滚存结余6104万元,支出总计13.85亿元。

3.社会保险基金预算执行情况。2019年全县社会保险基金收入完成14.75亿元,完成预算的128.2%;全县完成社会保险基金支出12亿元,完成预算的110.5%。本年收支结余2.74亿元,年末滚存结余8.92亿元。

4.地方政府性债务情况。省财政厅核定我县2019年末新增地方政府债务限额264289万元,其中:一般债务限额165431万元,专项债务限额98858万元。2019年获得省财政厅转贷政府债券资金58675万元,其中:地方政府新增债券资金52722万元(一般债券资金22670万元、专项券资金30052万元,再融资债券资金5953万元。2019年底,我县政府性债务系统内债务余额236748万其中:一般债务余额144203万元,专项债务余额92545万元我县债务余额在省核定的债务限额内,地方政府债务风险总体可控。

 (二)县级预算执行情况

1.公共财政预算执行情况。2019年县级财政总收入完成8.21亿元,完成年初预算的104.3%,同比增收1亿元,增长13.9%,其中:公共财政预算收入4.89亿元,完成年初预算的97.7%,增收0.14亿元,同比增长2.9%。

县级公共财政预算收入主要项目执行情况是:税收收入完成38289万元,占年初预算的88.7%,增长3.7%,其中:增值税15236万元,完成预算的92.8%,增长30.4%;企业所得税5647万元,完成预算的193.6%,增长91.7%;土地增值税4498万元,完成年初预算的86.3%,下降17.5%;契税6654万元,完成年初预算的62.7%,下降29.5%。非税收入完成10586万元,占年初预算的125.5%,增长0.5%,其中:专项收入1221万元,完成预算的81.4%,下降44.7%;罚没收入2251万元,完成预算的141.2%,下降31.1%;行政事业性收费收入6501万元,完成预算的144.3%增长52.4%。

县级公共财政预算支出完成33.74亿元,比上年增加4.82亿元,增长16.7%。

县级公共财政预算支出主要项目执行情况是:一般公共服务支出20383万元,增长58.6%;公共安全支出13322万元,增长1.5%;教育支出54698万元,增长5.7%;科学技术支出4429万元,增长20.1%;社会保障和就业支出62710万元,增长6.4%;卫生健康支出36611万元,增长30.9%;节能环保支出3379万元,增长53.4%城乡社区支出47623万元,增长49.6%农林水支出62069万元,增长12.2%;住房保障支出7917万元,下降35.2%。以上支出均包括上级专项追加的支出。

2.政府性基金预算执行情况。因政府性基金不分县、乡两级,全部列为全县预算,所以县级预算中政府性基金预算执行情况,与全县预算执行情况一致。

3.社会保险基金预算执行情况因社会保险基金不分县、乡两级,全部列为全县预算,所以县级预算中社会保险基金预算执行情况,与全县预算执行情况一致。

以上是预算收支执行数,年度决算编成后还会有些变动,届时再向县人大常委会报告。

(三)预算执行特点及财政主要工作

2019年,面对更大规模减税降费的积极财政政策、加力提效的宏观经济环境及地方政府隐性债务管理呈现前所未有的高压态势,在县委、县政府正确领导和县人大、县政协的监督支持下,全县财税部门认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届三中、四中全会精神,落实高质量发展要求,积极应对经济下行和政策性减收等诸多不利因素,主动适应新常态、新任务、新要求,创新思路、主动作为、精打细算,努力增收节支,充分发挥财政职能,不断优化财政收结构,提高财政资金使用效益,持续强化财政资金监督管理财政预算执行情况总体较为平稳。

1.财政运行稳有财政收入量质齐升

一是落实政策培植财源创收入。财税部门着眼大局、立足长远,不折不扣落实“减税降费”政策,持续释放减税政策红利,培育厚植优质税源,为财政增收提供源头活水。财税部门相互协调、紧密配合,结合我县实际,制定了《贯彻落实减税降费政策措施工作方案》《乐安县减税降费政策措施实施效果监督检查工作方案》文件确保各项减税降费政策切实落实到位全年减税降费5600多万元,有效减轻了企业负担,增加了企业利润空间,激发了市场活力,稳定了市场预期。同时为加快产业发展升级步伐,促进我县总部经济持续、快速、健康发展,做大做强县总部经济,出台了《乐安县促进总部经济持续健康发展的实施意见》;为推进我县建筑业发展,出台了《关于促进建筑业高质量发展的意见》,从而不断激发我县市场主体活力,有效促进经济稳步发展。

二是加强调度完善监管促入库。按季度召开财税联席会议,加强财政与税务部门的协调配合,细化分解组织收入、压实工作责任,凝聚工作合力,完善收入动态监控机制,强化收入执行监管,加大税务稽查和催缴力度。同时,以非税收入收缴电子化改革扩围提速为抓手,加快非税收缴入库率,确保了各项收入应收尽收、颗粒入仓。

三是财政收入“量”“质”齐升创新高。“减税降费”大背景下,2019年财政收入持续平稳增长,财政收入质量稳中有升。全县财政总收入完成9.37亿元,同比增长8%,增幅在全市排名第一(全市县区平均增幅5.7%;税收收入完成8.23亿元,同比增长10%,税收增幅在全市排名第一(全市县区平均增幅4.6%,税收占财政总收入比重87.8%,同比提升1.6个百分点,全市排名第四,为近三年来的最好成绩工业税收首次突破1亿元、达1.16亿元,增长55.8%,建筑安装业及房地产业税收继续保持快速增长的势头,增速稳居全市第一。在经济增速放缓、减税降费力度持续加大的背景下,取得如此成绩实属不易。

2.全力争取上级支持,聚力增效促进发展。

一是争取上级专项补助提升财政保障能力。坚持把争取上级支持作为第一要务,深入研判政策动向,持续加大争政策、争项目、争资金力度合力打好跑项争资攻坚战,财政部门多次与主要领导到省财政厅争取项目,通过各部门的共同努力,全年共争取上级补助资金24.85亿元,较上年增加2.84亿元,增长12.9%其中:积极争取一般性转移支付资金19.26亿元,占上级补助的77.5%,比上年同期提高8.9个百分点,有力地支持了我县经济社会各项事业发展增加可用财力的项目主要有:均衡性转移支付增加2442万元,省对部分县市财政阶段性财力补助资金443万元,水资源生态补偿资金100.28万,基层公安系统增加警力补助经费266.43万,森林植被恢复费1317万元,教育奖补资金667万元等财政保障能力得到进一步提升。

二是积极争取债券资金,防范政府支付风险。在中央对地方债务严控的情况下,县财政及时梳理项目进行申报,积极向上级部门争取新增债券额度切实增强可用财力,着力支持关键领域和薄弱环节,重点保障政府确定的重大民生项目。2019年省财政厅转贷我县新增地方政府债券58675万元,其中:一般债券22670万元,专项债券30052万元(其中土储债券16986万元、棚户区改造债券9422万元、高标准农田建设项目债券3644万元;再融资债券资金5953万元。新增债券资金有力地支持了生态秀美乡村建设、易地扶贫搬迁、贫困地区基础设施等重大公益性项目建设,保障了棚户区改造安置房项目及高标准农田建设项目资金需求,有力地化解地方政府存量债务,降低债务风险,缓解财政资金运行压力,增强我县经济发展活力。

三是用好用活财政政策,激发市场主体活力。2019年国家实施更大规模的减税降费,重点是降低制造业和小微企业税收负担,县政府在认真落实国家政策的同时,着眼长远,“放水养鱼”,兑现企业优惠奖励政策培养骨干税源投入足额财政资金支持企业发展,切实减轻实体经济负担为充分发挥财政资金引导杠杆作用,通过“财园信贷通”为金晖锂电、品升电子、广雅食品、润泰药业、三和包装、骏福(江西)服饰织造、信达茧丝绸38家企业融资贷款1.93亿元;通过“财政惠农信贷通”累计821户新型农业经营主体发放2432笔贷款,累计金额达5.73亿元,同比增长24%,有效缓解中小企业融资贵、融资慢、融资难问题,支持民营企业发展;利用“过桥资金”为企业解决应急周转金402.15亿元,有效化解了中小企业资金链风险。为支持大众创业,万众创新,发放创业贷款9500万元,直接扶持791人实现创业,累计带动3636人实现就业;拨付小额担保企业贴息资金635万元,累计带动219人实现就业,推动企业早运营、早纳税、早生效。

3.保持高度政治站位,坚决打好“三大攻坚战”。

一是打好防范化解重大风险攻坚战。严格执行中央和省政府关于地方政府债务管理的政策规定,牢固树立“红线意识”和“底线思维”,严禁通过新增隐性债务上新项目、铺新摊子,坚决遏制隐性债务增量2015-2018年实施的交通公路建设项目、“十三五”期其他交通公路项目进行全面摸底,制定了《乐安县控制公路建设规模化解政府隐性债务整改工作方案》,有效遏制交通项目形成的隐性债务。同时,全力争取省政府增加我县政府债务限额,积极发挥政府债券资金对稳投资、扩内需、补短板的重要作用。严守隐性债务红线,稳妥化解隐性债务存量,按照《乐安县政府隐性债务风险化解实施方案》文件要求,2019年原计划化解金额为4.19亿元,实际偿还隐性债务资金5.32亿元,超额完成2019年度隐性债务化解任务;同时,为确保农村各项建设事业的健康发展,预算安排2000万元用于化解村级债务。进一步完善债务风险防范体制机制,印发了《关于进一步规范地方政府举债融资行为、防范化解财政金融风险的通知》《关于防范化解地方政府隐性债务风险的实施意见》等一系列方案、制度开展债务风险评估和预警工作,有效化解地方政府债务风险对违法违规新增政府隐性债务、使用政府债券资金的,严肃追责问责。

二是打好精准脱贫攻坚战。坚持精准扶贫精准脱贫基本方略,聚焦深度贫困地区和特殊贫困群体,从统筹整合涉农资金、推进财政金融扶贫、强化扶贫资金监管、脱贫攻坚巡视问题整改等方面发力,全力保障脱贫攻坚政策落实。2019年全县财政涉农整合扶贫资金25125万元,全力支持解决“两不愁三保障”突出问题,着力补齐农业农村生产发展、农村基础设施建设短板为保障2019年如期脱贫摘帽提供坚实财力保障强化金融扶贫,全面落实扶贫“产业信贷通”资金,至2019年底,累计向贫困户发放扶贫信贷4.5351亿元 ,其中:扶贫小额信贷3933户次1.9555亿元,光伏扶贫信贷2.5796亿元。建立扶贫资金筹集、分配和下达、支出和使用、监管和绩效的闭环监管机制,其中统筹整合涉农扶贫资金工作得到省、市财政部门的认可,先后获得2019年省级财政专项扶贫绩效考核奖励资金300万元、统筹整合奖励资金200万元,2018年度全市财政扶贫工作先进单位等荣誉;完善财政扶贫资金动态监控机制,全面实施扶贫项目资金绩效管理,8月份聘请了第三方江西修福会计师事务所对全县2018年度财政涉农扶贫整合资金开展了绩效评价,提升了涉农扶贫资金整合工作水平,提高了资金使用的精准度和效益。

三是支持打好污染防治攻坚战。牢固树立绿水青山就是金山银山理念,始终把生态文明建设和生态环境保护放在突出位置,加大财政政策和资金支持力度,支持打赢蓝天、碧水、净土、农村人居环境整治攻坚战。全节能环保支出3379万元,增长53.4%,为深入推进农村人居环境整治,落实管护经费1000万元用于构建长效管护机制,安排资金2000万元用于实施农村厕所革命工程,其中:新建农村公厕112座,完成户厕改造252座,安排城乡生活垃圾处理一体化项目经费3590万元用于生活污水和垃圾治理等,促进我县生态环境持续改善优化。

4.加力提效财政支持力度,推动民生福祉持续改善。

以完成省定民生工程为抓手,持续加大民生投入,扎实做好民生工作财政用于民生方面支出25.24亿元,同比增长6.48%,占全县公共财政预算支出的68.7%。

一是促进教育优质均衡发展。坚持教育优先发展战略,累计投入教育支出54698万元,同比增加2927万元,增长5.7%。加大校舍建设力度,新建乡镇幼儿园15个,实现了“一乡一园”全覆盖,有效化解“入园难”、“入园贵”问题;快速推进县城区校建项目,县一中、二中、县实验学校、县一小、三小、六小教学楼正有条不紊的建设,为改善办学条件、缓解城区“大班额”打下坚实的基础。安排804.35万元用于教育城域网和安排739.7万元用于专递课堂建设,加速推进我县教育现代化建设进程。全力保障各项教育资助政策有效落实2019年发放建档立卡贫困学生补助15486人次730.24万元发放家庭困难寄宿生补助2627人次159.04万元发放高中助学金2554人次277.02万元13973人次享受了义务教育建档立卡“零收费” 政策,免费资金600.85万元高中生免除贫困学杂费2072人次82.88万元。安排1700余万元继续实施好农村义务教育阶段学生营养改善计划工程,受益学生25400人。不断提高教师工资待遇,安排313.6万元奖励资金对优秀教师进行表彰在财力十分紧张的情况下,安排1476.119万元解决431名教师一次性退休补贴费用,安排243.96万元解决编外教师工资及社保所需经费,为每一位在编在岗教师按人均7000元的标准增加教师教育教学工作业绩考评资金提高中小学生均公用经费保障力度,安排4185.22用于学前教育和高中教育公用经费。

二是健全社会保障体系。落实城乡低保特困人员生活保障政策,财政部门发放城乡低保和农村五保补助资金8991万元,城乡低保财政月人均补差水平提高30元,分别达到410元和285元;农村特困人员集中、分散供养标准分别提高50元,分别达到每人每月505元和400元;城乡散居、集中孤儿基本生活费达到每人每月950元和2000元,为25名孤儿发放基本生活费36.38万元;发放临时救助资金182.16万元,救助693人次;积极落实残疾人“两项补贴”和失能半失能老人护理补贴政策,为我县6289名重度残疾人和191名失能半失能老人分别发放护理补贴资金560万元和117万元。兑现优抚安置政策,保障优抚对象待遇,支持符合条件的退役士兵参加企业职工基本养老保险和医疗保险。有序推进机关事业单位养老保险制度改革,按照机关事业单位养老保险制度改革工作要求,先后完成缴费基数核算、资金清算等相关工作,积极筹措资金保障机关事业单位养老保险和职业年金财政承担部分足额落实,养老金个人部分收缴有序开展,切实保障了干部职工利益。实施积极的就业创业扶持政策,投入就业专项资金1306万元,用于公益性岗位补贴、创业孵化基地补助、就业创业服务补助等其他就业补助项目。深化医药卫生体制建设,投入资金624万元,完善我县医疗卫生单位基础设施;强化公共卫生服务保障,投入资金2020万元,保障基本公共卫生服务人均补助标准;继续推进公立医院改革,县财政安排改革补助资金84万元,基本药物制度零差率资金130万元,编制备案制人员工资560万元,化解公立医院债务100万元。

是支持文体惠民事业。化旅游体育与传媒支出4537万元,增长48.2%主要用于完善公共文化设施、扶持文产业发展、实施文化资源共享、农村免费电影放映、广播电视“村村通”等公共服务工程;支持传统文化传承保护、文物保护、非物质文化遗产保护。推动文化体育事业发展,新中国成立70周年“红色标语保护利用”、流坑文化图片展等系列活动给予大力的财政支持。

坚持强农惠农政策助力乡村振兴,全力推进美丽乡村建设2019年度,在整合上级和本级财政安排2985万元的基础上,再争取上级扶持资金800万元,用于16个村扶持发展村级集体经济项目建设,发展双孢菇种植、精品鱼塘、油菜加工产业链、猕猴桃种植等项目,发展特色产业,壮大村级集体经济,为村民创造更多的就业机会,为乡村振兴增添动力。及时发放惠农补贴资金,2019年,全县通过“一卡通”发放社会救助、优抚补助、农村低保、五保户补助、高中生助学金、水库移民补助、耕地地力保护补贴、退耕还林、公益林补助等17大项36小项惠农资金25920.5元,资金发放成功率99.91%,累计发放农户达92444户

5.改革蹄疾步稳,管理水平提质增效。 

一是深入推进预算管理制度改革。进一步提升预算决算编制的科学化、精细化、透明化水平优化资金拨付流程,为加快上级财政资金拨付速度,县政府印发《乐安县人民政府办公室关于加快上级财政补助资金拨付使用的通知》,不仅规范了上级投资项目申报、审批和资金拨付流程,还加快了资金拨付进度,极大地方便了办事群众。财政“放管服”改革实现突破,全面深化国库集中支付改革兑现报账“只跑一次”承诺在全市首创报账“只跑一次”作法,实现了“跑银行”到“点鼠标”的跨越,真正实现了“数据多跑路,人员少跑腿”,让预算单位“最多跑一次”,有效提升财政服务能力和资金支付效率;全面启用财政票据和非税收入收缴电子一体化新系统,全县已有185个单位实施了新系统上线,开具电子票据91480份,开票金额达8.83亿元,利用“互联网+管理”技术,从源头上杜绝了“乱收费、乱罚款、乱摊派”问题,极大地方便了缴款人缴交非税收入,优化了营商环境。加大财政存量资金统筹力度,积极盘活财政存量资金,盘活2016年及以前年度财政存量资金14665万元,重点用于脱贫攻坚、村庄整治等民生工程

二是全面实施预算绩效管理。为加快建成我县“全方位、全过程、全覆盖”及“有评估、有目标、有监控、有评价、有应用”的预算绩效管理体系,切实优化财政资金配置,提高财政资金绩效,强化预算支出责任,着力提高财政资源配置效率和使用效益,提升政府公共服务水平和质量,制定下发了《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》,标志着我县预算绩效管理工作上升到了一个新的阶段。2020年30万以上项目需编制绩效目标申报,新增50万元以上项目需进行事前绩效评估,部门项目资金绩效管理实现全覆盖,并将评价结果2020年度预算安排的重要依据。对2018年已执行项目开展预算绩效,评价项目25个,其中评价重点项目5个,评价资金9556.73万元。继续利用扶贫资金动态监控平台填报绩效目标,推动监控平台与脱贫攻坚业务的有机融合,加强扶贫资金全面绩效管理,提升财政资金使用效益。

三是强化政府采购及投资评审管理规范政府采购行为,出台了《关于进一步加强和规范政府投资(采购)项目管理若干规定》,强化了采购单位主体责任,开展价格调查,设置最高限价,创新内容公示等举措,为进一步提升政府采购财政资金节约率提供了有力遵循。强化财政投资评审监管,预算核减金额18333万元,核减率8.03%结算核减金额6341万元,核减率8.38%。

四是切实履行财政监督职责。深入开展了惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理、减税降费政策措施实施效果监督检查、2019年度会计监督检查等专项监督检查工作。查处“一卡通”违规资金47.12万元,收缴退回财政23.46万元,通过其他整改方式23.66万元;通过会计监督检查查处违规资金19.28万元,按规定全部追缴回乡镇财政账户,对资金使用管理存在的问题进行了反馈、整改

(四)公共财政预算执行中存在的主要问题

各位代表,2019年全县财政工作虽然取得了一定的成绩,但我们也清醒地看到,当前财政运行中还存在不少困难和挑战主要体现在:一是受经济下行压力增大和减税降费政策影响,财政收入增长趋势性放缓;二是民生领域补短板及等重点支出资金需求加大,财政收支矛盾进一步凸显,财政运行困难局面仍将长期存在三是政府性债务的还本付息面临高峰期压力,资金调度将更加紧张,债务化解和风险防范要求越来越高,债务管理水平仍需进一步提升;四是一些部门绩效理念不够牢固,项目支出绩效评价质量有待提高,评价结果对于财政资金分配的导向和制约作用有待加强重申报轻管理、重预算轻执行的现象仍然存在,落实财政资金精准高效保障上仍有差距等。

这些问题,我们将高度重视,认真听取各位代表、委员们的意见建议,进一步强化问题导向、目标导向,采取有力措施,认真加以解决。

二、2020年全县和县级预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年,既是决胜期,也是攻坚期,编制好2020年预算、做好各项财政工作,具有十分重要的意义。2020年全县财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及中央、省委、市委经济工作会议精神,围绕县委十四届十三次全体(扩大)会议暨经济工作会议部署,深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神,统筹推进疫情防控和经济社会发展工作,在疫情防控常态化前提下,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,积极的财政政策要大力提质增效,巩固和拓展减税降费成效扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务;认真贯彻“以收定支”原则,优化支出结构,着力保障和改善民生;完善地方政府债务管理,防范和化解地方政府隐性债务风险,深化财税体制改革,加快建立现代财政制度紧扣全面建成小康社会目标任务,立足换道超车、好中求快,坚持全面发展、绿色发展,持续打好脱贫攻坚、项目带动、美丽城乡建设“三大攻坚战”,全力推动高质量赶超发展、跨越发展,确保与全省全国同步全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官,得到人民认可、经得起历史检验,努力描绘新时代乐安改革发展新画卷。根据上述指导思想和2020年全县国民经济和社会发展计划要求,综合考虑影响全县财政收支主要因素,2020年财政预算(草案)建议如下:

(一)2020年全县预算

 1.公共财政预算收支安排情况。2020年全县财政总收入预算安排10.12亿元2019年执行数增长8%力争9%;公共财政预算收入5.94亿元,比上年执行数增长7.8%力争8%。

2020年全县公共财政预算收入5.94亿元,加上级补助20.54亿元(含上级专项补助)、新增一般债券1.8亿元、从政府性基金中调入资金2.6亿元,收入合计30.88亿元。减上解支出0.3亿元,可安排公共财政预算支出30.58亿元(含上级专项补助)。

按照预算收支平衡的原则2020年全县公共财政预算支出安排30.58亿元。主要支出项目安排情况是:

一般公共服务支出30409万元,国防支出600万元,公共安全支出12035万元,教育支出58108万元,科学技术支出493万元,文化旅游体育与传媒支出3798万元,社会保障和就业支出20361万元,卫生健康支出34016万元,节能环保支出294万元,城乡社区事务支出22566万元,农林水事务支出49522万元,交通运输支出2515万元,资源勘探工业信息等支出3102万元,商业服务业等支出413万元,自然资源海洋气象等支出1228万元,住房保障支出571万元,粮油物资储备支出319万元,灾害防治及应急管理支出1181万元,其他支出56598万元(其中安排债券还本付息支出5125万元、消化财政挂账2500万元),以上支出含上级提前告知专项支出。

2.政府性基金预算收支安排情况。2020年全县政府性基金预算收入安排21.09亿元,其中:国有土地收益基金收入6120万元;农业土地开发资金收入450万元;国有土地使用权出让金收入204000万元;彩票公益金收入65万元;污水处理费收入260万元。加上年结余收入1568万元,地方政府专项债券转贷收入91765万元,基金收入总计30.42亿元。

2020年全县政府性基金预算支出安排27.22亿元,其中:大中型水库移民后期扶持基金支出57万元;国有土地使用权出让金支出164196万元;国有土地收益基金支出6120万元;农业土地开发资金支出450万元;污水处理费支出260万元;彩票公益金支出48万元地方政府专项债券资金安排91765万元;债务还本付息支出9282万元。调出基金2.6亿元,政府性基金上解支出0.4亿元,年终结转0.2亿元,支出总计30.42亿元,基金预算收支平衡

3.国有资本经营预算收支安排情况。2020年全县国有资本经营收入预算安排225万元,支出预算安排225万元。

4.社会保险基金预算收支安排情况。2020年全县八项社会保险基金收入8.79亿元,较2019年执行数下降40.4%,其中:保险费收入4.42亿元,财政补贴收入4.09亿元;全县八项社会保险基金支出10.73亿元,较2019年执行数增长10.6%;当年收支结余-1.95亿元,年末滚存结余5.55亿元。

以上是县代编预算,乡镇预算应由各乡镇依据《预算法》,本着收支平衡的原则进行编制,报经当地人民代表大会审议批准后,由县财政局汇总,并报县人大常委会备案。

(二)2020年县级预算

1.公共财政预算收支安排情况。2020年县级财政总收入8.67亿元2019年执行数增长10%;县级公共财政预算收入5.13亿元,比2019年执行数增长2.6%。

2020年县级公共财政预算收入5.06亿元,加上级补助收入20.54亿元(含上级专项补助)、新增一般债券1.8亿元、从政府性基金预算中调入资金2.6亿元、乡镇结算上划0.14亿元,收入合计30.14亿元。减上解支出0.3亿元,可安排公共财政预算支出29.84亿元(含上级专项补助)。

2020年县级公共财政预算支出安排29.84亿元,预算收支平衡。主要支出项目安排情况是:

一般公共服务支出24489万元,国防支出600万元,公共安全支出12035万元,教育支出58108万元,科学技术支出493万元,文化旅游体育与传媒支出3618万元,社会保障和就业支出18246 万元,卫生健康支出31266万元,节能环保支出294万元,城乡社区事务支出21766万元,农林水事务支出44212万元,交通运输支出2515万元,资源勘探工业信息等支出1648万元,商业服务业等支出413万元,自然资源海洋气象等支出1228万元,粮油物资储备支出319万元,灾害防治及应急管理支出1181万,债务付息支出5125万元,补助乡镇支出12160万元,其他支出38796万元(含消化财政挂账2500万元),以上支出含上级提前告知专项支出。

2.政府性基金预算收支安排情况。因政府性基金不分县、乡两级,全部列为全县预算,所以县级预算中政府性基金预算收支安排情况,与全县预算收支安排情况一致。

3.国有资本经营预算收支安排情况。因国有资本经营预算不分县、乡两级,全部列为全县预算,所以县级国有资本经营预算收支安排情况,与全县预算收支安排情况一致。

4.社会保险基金预算收支安排情况。因社会保险基金不分县、乡两级,全部列为全县预算,所以县级预算中社会保险基金预算收支安排情况,与全县预算收支安排情况一致。

三、抢抓机遇稳中求进,扎实做好2020年财政工作

)聚焦疫情防控,积极支持复工复产,巩固新冠肺炎疫情防控战果

2020年以来,面对突如其来的新冠肺炎疫情,全县各级按照县委、县政府统一部署,迅速筹集资金,全力支持疫情防控人民战争、总体战、阻击战,全县疫情防控取得了阶段性成效,生产生活秩序正在全面恢复。一是全力做好疫情防控资金保障。安排新型冠状病毒感染肺炎疫情防控资金500万元,全面落实新冠肺炎疫情患者救治补助和临时工作补助政策,将新增的5元人均基本公共服务补助经费全部用于疫情防控。合理筹集和调度资金,多渠道筹集防疫设备物资购置、医疗救治、防疫人员临时工作补助等方面资金;开通支付和采购“绿色通道”,按照特事特办、急事急办的原则,加快资金拨付使用,确保疫情防控资金及时到位。二是全力做好复工复产工作。实施积极财政政策,积极引导各银行业金融机构不得对受疫情影响暂时困难的企业盲目抽贷、断贷、压贷,通过完善续贷政策安排、适当下调贷款利率、增加信用贷款和中长期贷款等方式,支持相关企业战胜当前困难。同时积极对接银行和企业,掌握企业融资续贷情况,及时发放过桥贷,开展财复贷、支小贷共解决各家企业贷款约1亿元。深入贯彻落实省政府应对疫情稳定经济运行20条政策措施,全力支持保市场主体,对受疫情影响较大的企业给予减免税费、减免经营性房租等系列减轻企业负担的政策。

(二)精细统筹谋划,强化收支管理,确保财政平稳运行

一是确保财税收入应收尽收。做好“减税降费”政策落实后的收入管理加强财政与税务部门的协调配合,加大税务稽查和催缴力度,努力挖潜堵漏增收。对重点行业、重点企业缴税情况,国土欠缴收入、执收单位罚没收入、行政性收费、国有资产有偿使用收入和账户利息是否及时入库等定期开展专项清查,千方百计确保各项收入应收尽收。二是争取扶持政策和补助资金。紧抓国家支持贫困地区发展和实施乡村振兴战略等机遇,最大限度争取脱贫攻坚、乡村振兴、生态文明建设等专项资金及新增地方政府债券资金,争取增加转移支付补助,尤其是财力性转移支付,增强财政保障能力。三是坚决落实过“紧日子”的要求,切实兜牢“三保”政策底线。坚持勤俭节约办一切事业,大力压减一般性支出,从严从紧控制“三公”经费,把该压的压下来,把该减的减下去,切实打破资金固化格局,打破部门预算是“自留地”的传统思想,扭转财政拨款“只做加法、不做减法”的惯性思维。坚持“三保”尤其是“保工资”在财政支出中的优先顺序,坚决兜住“三保”底线。各项人员性支出按照最新政策标准予以保障,但严格控制编制外聘用人员支出,落实村干部待遇提高政策,积极筹措乡镇机关工作人员绩效考核资金及教师教育教学工作业绩考评资金。同时,加大预算统筹力度,统筹增减挂钩节余指标跨省域调剂资金,严格执行财政存量资金盘活政策,全力以赴筹集资金,牢牢守住民生底线,坚持尽力而为、量力而行。全力支持巩固脱贫成效、乡村振兴等县委县政府决策部署重点项目资金需求,动态关注库款余额水平,提前做好资金保障预案,确保财政资金运行平稳有序。

(三)聚焦重点领域,加快推进落实,激发体制机制活力

一是深化预算管理改革。进一步规范预算编制方法,建立科学、规范的预算分配方式,细化预算编制,积极深化预决算公开内容,推进预决算公开透明,提高支出预算和政策透明度。改进年度预算控制方式,建立跨年度预算平衡机制,实行中长期财政规划管理。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接。二是全面推进预算绩效管理改革。根据《乐安县全面实施预算绩效管理的实施意见》的文件精神,进一步加大预算绩效管理推进力度,将绩效预算理念融入各预算部门,加快建立县级部门普遍适用的核心绩效指标和标准体系,制定绩效评价操作规程;强化绩效评价结果应用,各预算单位和财政部门要将绩效目标设置与审核结果、绩效评价(评估)结果作为预算申请与安排的必备要件和重要依据,切实提高财政资金配置效率;继续完善扶贫资金绩效动态监控,并逐步扩大监控范围,确保资金安全、高效使用,切实提高财政管理水平。三是深化财政一体化管理系统建设。全面推进国库集中支付制度改革和公务卡结算系统应用,完善预算执行动态监控体系,进一步规范、统一财政资金运行和账务管理方式。推进财政电子票据和非税收入收缴电子化管理一体化系统建设。四是竭尽全力加强财政监管。以制度规范为基础,加强财政监督,建立健全覆盖财政资金运行全过程的监督检查机制,在保障资金安全的基础上,加强对资金使用效益的监督评价。五是不遗余力强化国有资产管理。完善国有资产管理制度体系建设,强化行政事业单位国有资产管理,加快资产管理与预算管理的有机结合,做好全县国有资产管理、处置工作。

(四)树牢底线思维,突出务实高效,夯实财政管理基础

一是做实做细债务还款工作压实债务主体责任,对标高质量发展债务考核要求,做好到期政府债券还本付息,防范化解政府债务风险。按照十年化债方案,围绕债务成因、债务结构、债务规模和还本付息等情况,实行“一债一策”,进一步精准化债。积极争取债券额度,发挥好专项债券对稳投资、扩内需、补短板的重要作用。二是严守举债融资底线。严格落实限额管理、预算管理、监测预警、定期报告等制度,严禁各类变相举债及其他违法违规融资担保行为,防止新增隐性债务,坚决遏制隐性债务增量,确保全债务风险总体可控;加快推进平台公司市场化转型,提升自身的盈利能力。三是继续加快债券资金使用进度。项目主管单位是新增债券使用的主体,要千方百计加快项目建设进度,避免“资金等项目”;定期向县政府报告新增债券使用情况,督促有关单位及项目单位研究制定支持计划,落实支出责任,尽快形成实物工作量。四是强化预算的刚性约束增强预算的科学性、前瞻性,坚持“先预算后支出、无预算不支出”,严把支出政策审核关,加强财政承受能力评估和预算评审,充分考虑当前财力和长远影响,凡是评估认定不具备实施条件、存在财政风险隐患的政策,一律不得出台实施;凡是脱离实际、没有落实资金来源的建设项目,一律不得开工建设。五是充分发挥财政投资评审职能作用,进一步节约政府投资,提高财政资金使用效益。建立健全财政投资评审管理制度,全面完善操作规程,明确项目评审范围,落实一次告知、限时办结,确保评审质量和时效。加强对中介机构评审结果的抽查力度,严格规范中介机构的评审行为,努力提升评审人员的职业素养。

各位代表全面完成2020年财政收支预算任务艰巨,责任重大,使命光荣。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,在县委的坚强领导下,只争朝夕、不负韶华,锐意进取、务实拼搏,扎实做好财政改革发展各项工作,奋力谱写新时代乐安财政事业改革发展的精彩华章!